Berichtszeitraum anlegen

Der Berichtszeitraum ist die zeitliche Klammer Ihrer ESRS-Berichterstattung: Er bildet das Geschäftsjahr ab, für das Wesentlichkeitsanalysen, THG-Bilanzen, Klimaziele und Kennzahlen erfasst werden. In dieser Anleitung legen Sie einen Berichtszeitraum an und versetzen ihn in den Status „Aktiv“.

Voraussetzungen

• Sie sind an Ihrem Team angemeldet und besitzen eine aktive Mitgliedschaft mit der Administratorrolle. Andere Rollen können Berichtszeiträume lesen, aber nicht anlegen oder deren Status ändern.
• Für Ihr Team existiert mindestens eine aktive Organisation des Typs „Muttergesellschaft“ oder „Eigenständige Einheit“. Tochtergesellschaften, Joint Ventures und assoziierte Unternehmen werden in der Organisationsauswahl nicht angeboten.

Berichtszeitraum anlegen

1. Wählen Sie im linken Menü „Einstellungen“ und dort „Berichtszeiträume“.
2. Klicken Sie rechts oben im Abschnitt „Berichtszeiträume“ auf „Berichtszeitraum erstellen“. Rechts öffnet sich der Slide-over „Berichtszeitraum erstellen“ mit dem Abschnitt „Einzelheiten“.
3. Wählen Sie unter „Organisation“ die berichtspflichtige Mutter- oder Eigenständige Einheit aus.
4. Tragen Sie unter „Name“ eine sprechende Bezeichnung ein, zum Beispiel GJ 2025 oder Kalenderjahr 2025. Der Name muss innerhalb der Organisation eindeutig sein und mindestens zwei Zeichen umfassen.
5. Setzen Sie „Beginn“ und „Enddatum“ auf den ersten und letzten Tag Ihres Geschäftsjahres. Das Enddatum muss nach dem Beginn liegen.
6. Bestätigen oder ändern Sie die „Berichtswährung“ (Standardvorbelegung: „EUR – Euro“).
7. Erfassen Sie bei Bedarf eine „Anmerkung“, etwa zu einer Abweichung vom Kalenderjahr.
8. Klicken Sie auf „Speichern“. Der Slide-over schließt sich, und der neue Berichtszeitraum erscheint in der Liste mit dem Status „Entwurf“.

Warum der Zeitraum aktiv sein muss

Im Status „Entwurf“ ist der Berichtszeitraum lediglich angelegt: Er lässt sich noch frei bearbeiten oder löschen, es können aber noch keine Datenerfassungsaktivitäten gegen ihn ausgeführt werden. Erst wenn für eine Organisation ein Berichtszeitraum im Status „Aktiv“ existiert, führen die nachgelagerten ESRS-Module ihre Daten gegen diesen Zeitraum. Pro Organisation kann immer nur ein Berichtszeitraum aktiv sein.

Berichtszeitraum aktivieren

1. Markieren Sie in der Tabelle „Berichtszeiträume“ über das Kontrollkästchen die Zeile des neuen Zeitraums.
2. Öffnen Sie „Aktionen“ und wählen Sie „Ausgewählte aktivieren“.
3. Bestätigen Sie den Dialog „Berichtszeiträume aktivieren“ mit „Ja, aktivieren“. Ein bereits aktiver Zeitraum derselben Organisation wird dabei automatisch in den Status „Geschlossen“ überführt.

Häufige Meldungen beim Speichern

• „Das Enddatum muss nach dem Beginn liegen.“ – Beginn und Enddatum sind vertauscht oder identisch.
• „Der Datumsbereich überschneidet sich mit einem bestehenden Berichtszeitraum für diese Organisation.“ – Überschneidungen sind ausgeschlossen, damit jeder Datenpunkt eindeutig einem Zeitraum zugeordnet bleibt.
• „Ein Berichtszeitraum mit diesem Namen existiert bereits für die ausgewählte Organisation.“ – Vergeben Sie einen abweichenden Namen.

Tipp aus der Praxis: Verwenden Sie pro Organisation eine konsistente Namenskonvention wie GJ 2024, GJ 2025, GJ 2026. Die Liste sortiert standardmäßig absteigend nach dem Beginn-Datum – einheitliche Namen erleichtern die spätere Auswahl in den Modulen für Wesentlichkeitsanalysen, Klimaziele und Kennzahlen erheblich.